Ayon sa Payment of Gratuity Act — (sahod × 15 × taon) ÷ 26, pagkatapos ng 5 taon, may pinakamataas na ₹20 lakh.
| Pormula | (sahod × 15 × taon) ÷ 26 |
| Sahod | Basic salary + dearness allowance |
| Kwalipikasyon | 5 taong tuluy-tuloy na serbisyo |
| Pag-round ng taon | Kapag lampas 6 buwan, iro-round up |
Huling sahod (basic + dearness allowance) × 15 × kumpletong taon ÷ 26. Dapat kumpleto ang limang taon; ang bahagyang taon na lampas 6 buwan ay iro-round up sa buong taon.
Oo — ang gratuity ay may limitasyon at exempt sa buwis hanggang ₹20,00,000 (20 lakh).